2026年1月21日，据券商纪要，偏光片上游PVA、TAC膜成本上涨，顺价大概率发生；1月20日，天禄科技调研纪要，TFT级偏光片用TAC膜由日本厂商垄断，合计占全球市场的80%。TAC膜的需求量2025年有望达到12.29亿平方米。其下游的面板环节超过70%产能在中国大陆，偏光片环节在产能整合后预计也将有70%产能在中国大陆。

PVA 膜国产龙头：皖维高新- 大陆唯一批量生产 PVA 光学膜企业，打破日本可乐丽垄断，已实现稳定供货

TAC 膜国产先锋：乐凯胶片、天禄科技- 乐凯已实现 TFT 级 TAC 膜量产，天禄联合产业资本加速国产化

$皖维高新(SH600063)$ $乐凯胶片(SH600135)$ $天禄科技(SZ301045)$