银行对企业文化要求太高，如果企业文化出点问题，坏账很多很多
感谢@点一 的分享：在银行业，“企业文化”不是挂在墙上的口号，而是最后一道风控防线。
你提到的**浦发银行成都分行案（著名的“775”大案）**是一个教科书级别的反面教材。这表明：银行的风险是滞后的，但奖金是当期的。如果企业文化变成“唯业绩论”或“一言堂”，金融杠杆就会无限放大贪婪，最终导致天文数字的坏账。
以下是对“文化崩坏导致坏账”的深度解析，以及除了浦发成都分行之外的典型案例。
一、 核心逻辑：为什么银行文化坏了，钱就没了？
银行生意的本质是经营风险，且自带 10倍以上的杠杆。
“唯业绩论”的毒药：
信贷员放出一笔贷款，当月就能拿奖金。但这笔贷款会不会变成坏账，可能要3年后才知道。
如果文化是“谁放款多谁是英雄”，风控部门被边缘化，那么所有人都会疯狂放水，哪怕知道对方还不起。
“一言堂”的灾难：
分行行长拥有绝对的信贷审批权。如果文化是不允许反对意见，或者形成了“圈子文化”，行长想贷给谁就贷给谁（可能是利益输送，也可能是为了政绩），风控系统就成了摆设。
“掩盖问题”的滚雪球效应：
这是最可怕的。当第一笔坏账出现时，正常的文化是“暴露、核销、追责”。
但在扭曲的文化下（如浦发成都），为了保住“零不良”的虚假政绩，他们会选择**“借新还旧”，甚至“虚构业务”**来掩盖坏账。这导致原本10亿的坏账，为了掩盖它，最后滚成了100亿。
二、 典型案例复盘与解析
经典案例：浦发银行成都分行“775亿造假案”
爆发时间： 2018年左右曝光。
核心人物： 原行长王兵（被称为“西南财神爷”）。
文化病灶： “造神文化”与“零不良执念”。
在案发前，成都分行长期保持“零不良”的奇迹，王兵被视为英雄。为了维持这个神话，他们发明了极其复杂的造假手段。
操作手法： 掩耳盗铃。
企业A还不上钱了，银行不报坏账。
银行找个壳公司B，给B放贷。
B拿着钱去收购企业A的资产，A拿到钱还给银行。
结果： 账面上A的贷款还了，实际上银行多了一笔贷给空壳B的烂账。
结局： 通过1493个空壳公司，腾挪掩盖不良贷款 775亿元。这甚至超过了当时很多小银行的总资产。
“提款机文化”：包商银行（Baoshang Bank）破产案
性质： 新中国成立后极为罕见的银行破产案例。
文化病灶： “家奴文化”（大股东的提款机）。
解析：
包商银行虽然表面是股份制银行，但实际完全被大股东“明天系”控制。
在内部文化中，党的领导、监管规则、风控流程，统统让位于“老板的指令”。
银行的高管不是对储户负责，而是对大股东负责。只要“明天系”的公司来借钱，根本不看抵押，直接放款。
结局： 造成了巨大的金融黑洞，最终资不抵债被接管，坏账规模高达数千亿，严重冲击了银行间市场的信仰。
“裙带文化”：中信银行原行长孙德顺案
核心人物： 孙德顺。
文化病灶： “朋友圈文化”与“影子银行”。
解析：
孙德顺在任期间，专门在房地产等高风险领域通过“影子公司”放贷。
他设立了层层嵌套的资管计划，把银行的钱贷给那些正规渠道贷不到款的老板（他的“朋友圈”），然后从中通过关联公司收受巨额回扣。
这种文化下，银行内部形成了“行长的人”和“干活的人”。只有进入行长的利益圈子才能获得核心资源。
结局： 涉案金额巨大，被判处死缓。
“高压指标文化”：富国银行（Wells Fargo）虚假账户丑闻（国际案例）
性质： 全球零售银行曾经的标杆跌落神坛。
文化病灶： “不可能完成的KPI”。
解析：
富国银行高层制定了极端的“交叉销售”指标（要求每个客户拥有8个产品）。
这个指标在数学上几乎是不可能完成的。
文化恶果： 既然完不成就要被开除，底层员工被逼无奈，利用客户信息偷偷开设了200多万个虚假存款和信用卡账户。
这证明了当绩效文化变得有毒且缺乏人性时，它会逼迫好人做坏事。
结局： 赔偿数十亿美元，声誉扫地，CEO下台。
“萝卜章文化”：广发银行惠州分行侨兴债案
性质： 震惊市场的“真假保函”案。
文化病灶： “内控虚设”。
解析：
为了帮企业（侨兴集团）遮掩债务，广发银行惠州分行的员工居然在办公场所，拿出了伪造的银行印章，给企业的私募债券出具担保函。
这种只有在电视剧里敢拍的情节，是因为分行内部风控完全失效，员工为了利益不仅违规，甚至公然违法犯罪。
结局： 罚没资金7.22亿元，多名高管被终身禁入银行业。
三、 总结
你之所以会觉得“银行对企业文化要求太高”，是因为：
钱是诱饵： 银行天天和钱打交道，离诱惑最近。
杠杆是放大器： 一个分行行长的道德沦丧，通过杠杆撬动，就能炸掉几百亿的资金。
坏账是滞后的： 没有健康的文化（诚实、审慎、合规），管理者一定会选择“当下赚钱，死后管他洪水滔天”。
浦发成都案证明了：一家银行最大的风险，不是宏观经济下行，而是内部形成了“合谋造假”的文化。 当所有人都心照不宣地把垃圾包装成黄金时，崩盘只是时间问题。