回复@大鱼飞行: 总拨备要对比规模才有意义，不考虑规模的话，华夏银行的总拨备也秒杀城商行。各种指标都有其局限性，但相对拨备总额来说，拨贷比和拨备覆盖率肯定更有用。//@大鱼飞行:回复@正道Pole:对优秀银行，不良率低不一定是好事。
比如，齐鲁银行现在不良余额40亿，拨备140亿，其拨备覆盖率=140/40=350%，不良率1.1%。
如果将不良核销20亿，此时不良余额20亿，拨备120亿，其拨备覆盖率=120/20=600%，此时不良率0.55%。
你能说这不良率0.55%，拨备覆盖率600%好于杭州银行？
所长要比较银行家底（拨备厚度），只有用总拨备这个指标比较合理。（这和乐观没关系）
不良率过低，说明能藏的利润较少。招商银行因为不良率高于杭银、成银，虽然拨备覆盖率只有400%多，但藏的利润并不少。
很多人认为成都银行不良率0.66%，拨备覆盖率400%多，非常优秀，其实在我眼里，成都银行家底几乎已经空了，已没有反哺利润的空间了。