本文为上海大智慧股份有限公司（公司代码:601519）发布的2025年度内部控制评价报告，基准日为2025年12月31日。报告由董事会负责，旨在评价公司内部控制的有效性。 **内部控制评价结论:** * 公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 * 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 * 自内部控制评价报告基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 **内部控制评价范围:** * 纳入评价范围的主要单位包括大智慧股份有限公司及其控股子公司，资产总额和营业收入占比均为100%。 * 评价范围涵盖组织架构、人力资源、资金管理等主要业务和事项。 * 重点关注重大投资决策项目、大额度资金调动和使用等高风险领域。 **财务报告内部控制缺陷认定标准（定量）:** * 营业收入总额:重大缺陷≥营业收入总额3%，重要缺陷1%≤错报金额<3%，一般缺陷<营业收入总额1%。 * 资产总额:重大缺陷≥资产总额5%，重要缺陷3%≤错报金额<5%，一般缺陷<资产总额3%。 * 利润总额:重大缺陷≥利润总额10%，重要缺陷5%≤错报金额<10%，一般缺陷<利润总额5%。 **非财务报告内部控制缺陷认定标准（定量）:** * 营业收入总额:重大缺陷≥营业收入总额3%，重要缺陷1%≤错报金额<3%，一般缺陷<营业收入总额1%。 * 资产总额:重大缺陷≥资产总额5%，重要缺陷3%≤错报金额<5%，一般缺陷<资产总额3%。 * 利润总额:重大缺陷≥利润总额10%，重要缺陷5%≤错报金额<10%，一般缺陷<利润总额5%。 **内部控制缺陷整改情况:** * 报告期内公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。 **未来改进方向:** * 公司将继续优化内部控制环境，加强制度建设，优化流程设计，有效防范风险。报告由董事长张志宏于2026年3月20日签署。