股票“戴帽”竟能提前“跑路”？603880，实控人拟被重罚4000万元
南卫股份（603880）7日晚间发布公告称，公司控股股东及实际控制人李平、财务总监项琴华收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（以下简称《告知书》）。
《告知书》披露，2023年1月底，审计机构天衡所的年审会计师发现公司有倒贷的资金被挪用且未归还的情况；2023年3月2日，年审会计师确定拟对公司2022年年报出具非标准意见的审计报告，拟对2022年度内控情况出具否定意见审计报告；2023年3月21日，年审会计师前往南卫股份现场，与项琴华沟通了2022年年报审计报告及内控审计报告的意见类型，明确内部控制审计报告会出具否定意见。
根据《证券法》相关规定，项琴华为法定内幕信息知情人，作为公司财务总监，其知悉内幕信息的时间为2023年3月2日；李平为法定内幕信息知情人，作为公司董事长，其知悉内幕信息的时间不晚于2023年3月10日。
经江苏证监局查明，2023年3月21日至22日期间，“项琴华”国泰君安证券账户通过集中竞价的方式合计卖出南卫股份5.4万股，成交金额34.05万元；2023年3月14日至3月28日期间，李平控制、决策“李平”国联证券账户通过集中竞价、大宗交易的方式合计卖出南卫股份818.40万股，成交金额4796.78万元。
在卖出股票后，李平还曾向天衡所负责人咨询审计报告的结论能否修改，相关负责人明确告诉李平：“结论是确定的，不可能修改。”
当年4月28日，因南卫股份实控人及其控制的企业占用公司资金，天衡所对公司2022年度内部控制审计报告出具否定意见，导致公司股票被实施其他风险警示并停牌。数据显示，南卫股份在当年5月5日复盘后变更简称为“ST南卫”，并连续遭遇5个“一字”跌停，持有该股的股民损失惨重。
《告知书》披露，江苏证监局拟决定对项琴华没收违法所得10.17万元，并处以罚款150万元；对李平没收违法所得1177.67万元，并处以罚款3533万元。
同时，南卫股份在公告中强调，江苏证监局拟作出的行政处罚不涉及公司，且不涉及重大违法类强制退市情形，不会对公司的日常生产经营和业务活动造成影响。
年报显示，董事长李平2024年薪酬为60.21万元，但期末参考持股市值超过5亿元；财务总监项琴华2024年薪酬为29.17万元，期末参考持股市值204万元。