ST朗源拟开展不超1亿元外汇套期保值业务 应对汇率波动风险
来源：新浪财经-鹰眼工作室
北京，2026年4月3日 —— 朗源股份有限公司（证券代码：300175，证券简称：ST朗源）今日发布公告称，为有效规避出口业务中的汇率风险，公司及子公司拟开展总额不超过人民币1亿元或等值外币的外汇套期保值业务。该事项已通过公司第五届董事会第九次会议审议，尚需提交股东大会审议。
业务概况与操作框架
ST朗源表示，此次外汇套期保值业务旨在应对汇率大幅波动对公司生产经营及成本控制的潜在影响，通过锁定汇率波动风险，降低财务费用，增强公司财务稳健性。公告明确，所有交易将严格以实际经营需求为基础，不进行无实际需求的投机性交易。
| 核心要素 | 具体内容 |
|---|---|
| 交易币种 | 美元等与公司出口业务相关的主要结算货币 |
| 交易工具 | 远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换及其他组合衍生产品 |
| 交易对手 | 经营稳健、资信良好且具备合法资质的银行等金融机构 |
| 额度与期限 | 总额不超过1亿元人民币或等值外币，自股东大会审议通过之日起12个月内有效，额度可循环使用 |
| 资金来源 | 公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金 |
风险控制与合规保障
公告特别提示，外汇套期保值业务可能面临汇率利率波动风险、内部控制风险、交易对手违约风险及客户回款不确定性等潜在风险。为此，公司已建立多层次风险防控机制：
- 制度保障：制定《外汇套期保值业务管理制度》，明确操作流程、审批权限及风险控制要求；
- 部门分工：财务部门负责统一操作，审计部定期审查业务合规性及盈亏情况；
- 对手管理：仅与大型合规金融机构合作，降低交易对手信用风险；
- 业务匹配：外汇交易期限与实际收付款预测严格匹配，避免头寸错配。
审议程序与会计处理
该议案经公司第五届董事会第九次会议审议通过后，将提交股东大会表决。若获批准，公司董事长或其授权代表将在额度及期限内签署相关协议。会计处理方面，公司将依据《企业会计准则第22号》《第24号》等规定，在资产负债表及利润表中如实反映相关交易，并在定期报告中披露业务进展。
ST朗源强调，开展外汇套期保值业务是公司基于出口业务规模及汇率风险管理需求的审慎决策，有助于稳定经营预期，保障公司长期稳健发展。投资者需关注汇率市场波动及业务实际执行效果可能带来的潜在风险。
备查文件： 1. 第五届审计委员会第八次会议决议 2. 第五届董事会第九次会议决议
（完）
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